Para qualquer empresa, seja qual for o segmento de atuação, garantir a saúde financeira é mais do que um desafio, mas fundamental para a sobrevivência a médio e longo prazo.
Na sua loja de autopeças, com certeza você já enfrentou situações em que os pagamentos de clientes não acompanham as necessidades financeiras do seu negócio. E é justo nessa situação que a antecipação de recebíveis pode ser uma solução eficaz para o seu empreendimento.
Mas o que, de fato, é a antecipação de recebíveis? Como ela funciona e como você pode usá-la na sua empresa? Então continue lendo este artigo que responderemos todas essas perguntas e muito mais.
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A antecipação de recebíveis é uma operação financeira em que a empresa “antecipa”, como o próprio nome diz, o valor que ela tem a receber em suas vendas a prazo.
Mas de que forma? Bem, elas vendem os direitos dessa venda para uma instituição financeira - bancos, fintechs e factoring -, que libera o valor já descontado dos juros e taxas, de modo antecipado.
Então vamos para um exemplo prático. Imagina que a sua loja tenha vendido 10 mil reais em peças para alguns clientes com prazos de 30, 60 e 90 dias. Em vez de esperar o vencimento das parcelas, você antecipa esses valores e recebe o montante em poucos dias.
Ao realizar essa operação financeira, você gera liquidez imediata para o seu negócio.
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Vale destacar que cada um desses recebíveis tem as suas particularidades. Portanto, a escolha de qual deles antecipar o recebimento precisa ser levado em conta o perfil do seu empreendimento e as necessidades financeiras dele.
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O processo para a realização dessa operação financeira envolve algumas etapas que iremos explicar abaixo, porém não é muito complicada.
A instituição financeira que a empresa resolver trabalhar para a realizar a antecipação vai avaliar o histórico de crédito do empreendimento e o perfil dos clientes que fizeram o negócio.
Depois de fazer essa primeira análise, a empresa recebe da instituição financeira uma proposta com os valores que podem ser recebidos, bem como as taxas de juros que serão aplicadas e o prazo que o dinheiro será liberado.
Caso a empresa aceite as condições da operação financeira, é assinado um contrato, para amparar ambas as partes, formalizando a cessão dos direitos dos recebíveis à instituição.
A última e tão sonhada etapa para todo dono de empresa é o dinheiro caindo na conta, descontando os juros e taxas. Ela só é realizada após a assinatura do contrato.
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A contabilização dos recebíveis antecipados é um ponto que requer muita atenção, pois é importante que o balanço da empresa reflita de forma correta essa operação.
Um ponto que precisa ficar bem claro é que a antecipação de recebíveis não é um empréstimo, mas uma cessão de um direito a receber. Isso, portanto, tem impacto na hora de fazer a contabilidade do negócio.
Então fique atento ao seguinte passo a passo:
Voltamos a frisar a importância desse tópico, pois realizar de forma correta a contabilização desta operação financeira mantém a transparência financeira da empresa, bem como evita problemas com auditorias e fiscalizações dos órgãos competentes.
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Tanto a antecipação de recebíveis quanto o empréstimo geram liquidez imediata para a empresa. As duas, no entanto, têm as suas diferenças.
A antecipação é a venda de um direito a receber, enquanto o empréstimo é a concessão de crédito, normalmente sem uma garantia específica.
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Outra dúvida que surge envolvendo a antecipação de recebíveis é com a amortização. As duas têm suas diferenças, em especial porque são aplicadas em contextos distintos.
A antecipação dos recebíveis pode ser uma solução eficaz para empresas dos mais variados segmentos, inclusive as do setor automotivo. Isso porque é uma operação financeira que mantém o capital de giro em dia, em especial em momentos de alta volatilidade financeira.
Mas, assim como tudo, é muito importante que o dono das empresas avaliem as condições oferecidas pelas instituições financeiras, para garantir que a operação seja vantajosa para o empreendimento.
Antecipar recebíveis pode ser importante para o crescimento sustentável de uma empresa, mas que requer uma análise cuidadosa, como toda decisão financeira.
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